金蝶云星空总账初始化操作手册(1)

K/3 Cloud系统初始化

--总账初始化

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目录

1、基础资料 ............................................................................................................................................. 2

会计政策 ........................................................................................................................................... 3 会计核算体系 ................................................................................................................................... 5 币别 ................................................................................................................................................... 5 汇率体系 ........................................................................................................................................... 6 会计日历 ........................................................................................................................................... 6 会计要素 ........................................................................................................................................... 7 核算维度 ........................................................................................................................................... 7 科目 ................................................................................................................................................... 8 凭证字 ............................................................................................................................................... 8 账簿 ................................................................................................................................................... 9 摘要库 ............................................................................................................................................... 9 结算方式 ......................................................................................................................................... 10 现金流量项目 ................................................................................................................................. 10 2、初始化 ............................................................................................................................................... 11

科目初始数据录入 ......................................................................................................................... 11 科目初始数据引入 ......................................................................................................................... 12 现金流量初始数据录入 ................................................................................................................. 14 总账初始化 ..................................................................................................................................... 14

1、基础资料

需要先设置基础资料，设置基础资料按照下面的顺序进行操作，有些资料无需设置或可用系统已预置的内容，可以跳过。

会计政策

会计政策的设置主要对以下系统应用产生影响： 1. 总账管理系统

定义会计核算体系时，需设置会计核算体系中核算组织适用的会计政策和默认会计政策。建立核算组织的账簿时，主账簿的会计日历、科目表和默认汇率类型等关键信息需和对应会计政策保持一致。

2. 资产管理系统

资产管理系统支持多会计政策核算，同一张卡片支持多价值管理。

有关资产管理系统中会计政策的更多应用介绍，请参见资产管理标准化文档。 3. 存货核算系统

存货核算根据核算体系、核算组织以及对应会计政策中的成本核算方法进行成本核算，用户在此定义产品成本核算的控制策略。

有关存货核算系统中关于会计政策应用的更多描述，请参见存货核算标准化文档。

系统预置了中国准则会计政策，K/3 Cloud支持多会计政策，如需使用其他会计政策，可以手工添加。新增的会计政策需要维护资产政策和成本政策。

资产政策中需要维护企业折旧年限、法定折旧年限、残值类型、残值率或残值额、折旧方法、折旧政策。

成本政策中，如果勾选存货核算按费用项目明细核算，那么，存货将会按照费用项目的维度进行核算，此时的产品成本计算方法为逐步分项结转分步法，如果没有勾选，产品成本计算方法为综合结转分步法。

需要注意的是：只有勾选了存货核算按费用项目明细核算这个选项，才能在成本管理模块中的存货核算明细报告、存货收发存明细表等业务报表中勾选显示费用项目明细。如果勾选成本以含税金额进行核算，那么成本核算金额为含税金额，但一般情况下，法人核算体系中此选项不勾选。

适用的核算组织通过后续设置好会计核算体系后反写到此处。

会计核算体系

系统预置了法人核算体系，K/3 Cloud支持多合算体系，如有需要，还可以增加相应的利润中心核算体系。需要注意的是：法人核算体系需要把所有法人都填写在核算组织中，用户可修改默认会计核算体系的名称和内容，会计核算体系必须存在唯一的法人核算体系，会计核算体系保存后，会根据核算组织设置的“适用会计政策”和“默认会计政策”反写到基础管理—>基础资料—>会计政策的“适用核算组织”页签的相关字段中。

币别

系统预置了几种币别，也可手工新增，需要注意的是使用前需要确认数据状态为已审核状态。

汇率体系

系统预置了三种汇率类型，输入直接汇率后，间接汇率系统会自动计算。

会计日历

系统已预设了会计日历，如需延长，点击追加会计期间即可，每点击一次增加相应的会计年度数。

会计要素

系统已预置了一些地区的会计政策，另外也可自行手工添加系统中没有的会计要素。

核算维度

系统预置了一些核算维度，如有特殊需要，还可以手工新增。核算维度可以是基础资料，也可以是辅助资料。需要注意的是：基础资料有三种控制类型（共享、分配和私有），辅助资料只有一种控制类型（共享）。

科目

系统按会计准则预置了一些科目，如另有需要，可以手工新增。科目一旦使用后，则无法进行删除或者关键属性的修改，用户需要删除科目相关的凭证和余额数据后，才能进行反审核后编辑。

添加核算维度时要确保业务单据中有这个维度，需要注意的是：核算维度添加后，只要这个科目被使用就不能删除，如果后面报表需要用到核算维度，建议在此处设置成必录类型。另外，如果需要显示数量单价，需要启用数量金额辅助核算，如需要进行外币核算，需要在外币核算中进行设置，否则不能进行外币的科目初始数据录入。

需要设置不同科目表时，需要注意：多账簿报表中不能实现不同科目表进行树形查看，但是合并报表不受影响。

凭证字

账簿

期初需要手工建立账簿，其他上述基础资料设置以后，可在此处选择。此处可以通过不同的核算体系、核算组织、会计政策分别设置账簿，可以设置主账簿和副账簿，当账簿类型为主账簿时，记账本位币等信息必须与会计政策一致。需要注意的是：启用期间一旦确认，不允许更改；财务确认应收应付方式分为两种，发票确认和应收应付单确认，此处如果选择不正确，对后续没有影响，确认方式需要在凭证模板设置中体现。

摘要库

系统没有预置，如有需要，可手工新增，此处设置以后，在录入凭证时可以选择。

结算方式

系统预置了一些可供选择，如有需要，可手工新增。

现金流量项目

系统预置了一些现金流量项目，如需新增，需要先选中对应的现金流量项目类别或现金流量项目。

2、初始化

初始化流程顺序如下：

科目初始数据可以用两种方式录入系统中，一是直接手工录入数据，二是通过三种引入方式引入。

科目初始数据录入

资产类、负债类、所有者权益类以及成本类科目录入到期初余额中，损益类科目录入到实际损益发生额中。需要注意的是：有核算维度的科目，需要在核算维度中录入数据。

科目初始数据引入

需要注意的是：如果从业务系统引入，需要先在凭证模板中设置科目初始数据凭证模板。

现金流量初始数据录入

现金流量初始数据可以手工录入。需要注意的是：数据录入需在初始化阶段，年初启用不需要录入现金流量初始数据。

总账初始化

初始化数据录入工作结束后，需要结束初始化，此时初始化状态为结束。如果在结束初始化后仍有需要修改的初始化数据，可以反初始化，此时初始化状态为未结束。需要注意的是：多账簿的每一个账簿都需要初始化，已过帐的账簿不可以反初始化。